個人事業主のふるさと納税シミュレーション！5分でわかる限度額

本記事のポイント

個人事業主のふるさと納税シミュレーションと計算手順

ふるさと納税を効果的に活用するためには、まずご自身の寄付上限額を正確に把握することから始まります。

ここでは、個人事業主ならではの計算ルールや、シミュレーションツールを利用する際の具体的な入力ポイントについて、順を追って解説していきます。

ふるさと納税の金額の計算方法は？

個人事業主がふるさと納税の限度額を計算する際、最も重要なのは所得の定義を正しく理解することです。

会社員は給与収入（額面）を基準に計算しますが、個人事業主は事業所得を基準にします。

具体的には、以下の計算式で導き出される金額を使用します。

• 事業収入（売上） － 必要経費 － 青色申告特別控除 ＝ 事業所得

この事業所得から、さらに基礎控除や社会保険料控除などの所得控除を差し引いた金額が課税所得となり、これをもとに寄付上限額が決定されます。

つまり、売上が同じ金額であっても、経費の多寡によって所得は変動し、それに伴いふるさと納税の上限額も変わるのです。

まずは、昨年の確定申告書や今年の帳簿を整理し、この事業所得を正確に算出することから始めましょう。

計算シミュレーションの基礎

シミュレーションを行うための基礎知識として、どの数字をツールのどの項目に入力すべきかを知っておく必要があります。

一般的なシミュレーターには年収（給与収入）と所得の入力欄が用意されていますが、専業の個人事業主であれば年収欄には0を入力します。

そして、その他の所得や事業所得の欄に、先ほど計算した事業所得の金額を入力します。

ここで陥りやすい間違いが、経費を引く前の売上を入力してしまうことです。

これを誤って入力すると、本来よりも大幅に高い上限額が表示されてしまい、結果として自己負担額が2,000円を超えて損をしてしまうリスクがあります。

必ず利益（所得）を入力するように注意してください。

事業所得シミュレーションのポイント

より精度の高いシミュレーションを行うためのポイントは、青色申告特別控除（最大65万円）の扱いです。

シミュレーションツールに入力する事業所得は、原則として青色申告特別控除を差し引いた後の金額を用います。

確定申告書の控えをお持ちであれば、所得金額のセクションにある事業（営業等）という欄の記載数字をそのまま使用するのが最も確実です。

もし年の途中で、まだ確定申告書が作成できていない場合は、現時点での売上から経費を引き、さらに65万円（青色申告の場合）を引いた額を見込みの事業所得として計算に用いてください。

このひと手間をかけることで、より実態に近い上限額を知ることができます。

個人事業主に対応したシミュレーションのおすすめサイト5選

個人事業主のふるさと納税において、最も重要なのは「正確な上限額の把握」と「実務効率の良いポータルサイト選び」です。

会社員と異なり、自分で確定申告を行う個人事業主は、税金の計算が複雑になりがちです。そこで、「事業所得」や「小規模企業共済」などの項目に対応した詳細なシミュレーターを提供しているサイトを選ぶことが失敗しないコツです。

また、2025年10月の制度改正により、ポータルサイト独自のポイント付与や、寄付額に応じたギフト券プレゼントといった「過度な還元競争」は終了しました。

そのため、今後は「ポイント還元率」ではなく、「シミュレーションの精度」「サイトの使いやすさ」「事業に役立つ返礼品の品揃え」という本質的な基準でサイトを選ぶのが、賢い事業主の選択です。

ここでは、特に個人事業主にとって使い勝手が良く、実務的なメリットが大きい主要5サイトを厳選してご紹介します。

1. 楽天ふるさと納税

【詳細シミュレーターの精度が抜群！複雑な所得にも対応】

楽天ふるさと納税の最大の強みは、なんといっても「詳細版シミュレーター」の精度の高さです。

シミュレーション機能は非常に高性能で、事業所得だけでなく、株取引による「譲渡所得」や「配当所得」、不動産収入なども項目別に細かく入力可能です。

入力項目は多く感じるかもしれませんが、その分、複雑な収入源を持つ方でも限りなく正確な上限額を算出できるため、時間をかけて入力する価値は十分にあります。

また、楽天市場と同じID・決済情報を使えるため、備品の購入などで普段から楽天を利用している事業主であれば、管理の手間が増えない点も大きなメリットです。

• シミュレーション機能: 非常に詳細（譲渡・配当・不動産所得に対応）

• 主な取扱品目: オールジャンル（食品、日用品、旅行、家電など網羅性No.1級）

• おすすめポイント:

  • 複数の所得がある場合でも、精度の高い上限額計算が可能。

  • 普段の楽天IDで管理できるため、事務処理がスムーズ。

公式サイト：https://www.rakuten.co.jp/

2. さとふる

【配送スピードと管理のしやすさ重視！初心者にも優しい設計】

「さとふる」のシミュレーションツールは、個人事業主にとって非常に親切な設計になっています。特に「詳細シミュレーション」機能では、「給与所得者」と「個人事業主・副業のある方」というタブが明確に分かれているのが特徴です。

このタブを切り替えるだけで、確定申告書のどの項目を参照すればよいかがガイド付きで表示されます。また、個人事業主の節税対策として定番の「iDeCo」や「小規模企業共済等掛金控除」の入力欄も分かりやすく配置されているため、迷うことなく入力を進められます。

• シミュレーション機能: 個人事業主専用タブがあり、確定申告書を見ながら入力しやすい。

• 主な取扱品目: 食品（特に肉・米・果物）、日用品。

• おすすめポイント:

  • 配送が早い（「最短1週間」や「当日発送」対応品もあり、年末の駆け込みにも安心）。

  • 「配送カレンダー」や「マイステップ」機能で、配送状況や手続きの進捗を一目で管理できる。

公式サイト：https://www.satofull.jp/

3. ふるさとチョイス

【掲載数No.1！ニッチな特産品や体験型を探すなら】

掲載自治体数・返礼品数ともに日本最大級を誇る老舗サイトです。税理士監修の「詳細シミュレーション」では、住宅ローン控除など複数の控除も考慮した、より精度の高い計算に対応しています。

他のサイトにはないニッチな伝統工芸品や、現地での体験型チケットなども豊富に取り扱っています。「単なるモノ」ではなく、地域産業への応援や、事業の視察を兼ねた旅行など、経営者視点でのお金の使い方をしたい事業主におすすめです。

• シミュレーション機能: 精度が高く、専門家（税理士）監修の安心感がある。

• 主な取扱品目: 圧倒的な品揃え（他サイトにない隠れた逸品も多数）。

• おすすめポイント:

  • 圧倒的な掲載数で、欲しいものが必ず見つかる。

  • 伝統工芸品や体験型返礼品など、質の高い「コト消費」が充実。

公式サイト：https://www.furusato-tax.jp/

4. ふるなび

【家電が欲しいならここ！仕事環境の充実に最適】

「ふるなび」は、家電製品の取り扱いが非常に充実しているのが特徴です。パソコン、掃除機、空気清浄機など、仕事場の環境改善に役立つアイテムを返礼品として探している個人事業主には打ってつけのサイトです。

ポイント還元などのルールが厳格化された現在において、「実用的なモノ（家電）」で還元を受けることは、最も合理的で満足度の高い選択肢の一つと言えます。

• シミュレーション機能: 控除上限額の目安が分かりやすい標準的な設計。

• 主な取扱品目: 電化製品（PC、キッチン家電）、旅行券、食品。

• おすすめポイント:

  • 家電のラインナップが豊富で、実質的な設備投資（環境改善）として活用できる。

  • 高額な返礼品も多く、控除枠が大きい事業主でも選びやすい。

公式サイト：https://furunavi.jp/

5. マイナビふるさと納税

【Amazon Pay対応で決済がスムーズ】

就職・転職サイトでおなじみのマイナビが運営するサイトです。「Amazon Pay」での支払いに対応しており、Amazonアカウントを持っていれば面倒な入力なしで寄付が完了する手軽さが魅力です。

普段Amazonをよく利用し、Amazonアカウントに決済情報を集約している事業主にとっては、クレジットカード情報を新たに入力する手間が省け、スムーズに寄付を完了できます。

• シミュレーション機能: シンプルで直感的に操作できる。

• 主な取扱品目: 肉、米、海産物などの人気食材が中心。

• おすすめポイント:

  • Amazon Payが使え、Amazonアカウントでスムーズに決済可能。

  • サイトが見やすく、シンプルな操作性を好む方に最適。

公式サイト：https://furusato.mynavi.jp/

個人事業主向けふるさと納税の早見表

 ※この表はあくまで目安です。扶養家族の有無、iDeCo、医療費控除などの有無によって実際の限度額はさらに下がることがあります。必ず詳細なシミュレーションを行って確認することをお勧めします。

個人事業主のふるさと納税シミュレーションに関連した注意点